Verschil tussen Coverdell ESA en 529

Belangrijkste verschil - Coverdell ESA vs 529

Onderwijskosten zijn een aanzienlijke kostenpost voor een kind en veel ouders beginnen te sparen wanneer hun kinderen al op zeer jonge leeftijd zijn om ervoor te zorgen dat ze een goede opleiding krijgen. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) en 529-plan zijn twee veelgebruikte opties in de Verenigde Staten om te sparen voor de bovengenoemde doeleinden. Het belangrijkste verschil tussen Coverdell ESA en 529 is dat Coverdell ESA is een fiscaal aantrekkelijk educatief spaarplan om toekomstige elementaire en secundaire onderwijskosten te dekken terwijl 529 is ook een soortgelijke onderwijsbesparingsplan dat helpt geld opzij te zetten voor toekomstige collegekosten.

INHOUD

1. Overzicht en belangrijkste verschil
2. Wat is Coverdell ESA
3. Wat is 529 Plan
4. Overeenkomsten tussen Coverdell ESA en 529
5. Vergelijking zij aan zij - Coverdell ESA vs 529 in tabelvorm
6. Samenvatting

Wat is Coverdell ESA?

Een Coverdell ESA is een fiscaal aantrekkelijk educatief spaarplan dat een ouder / voogd kan aanvragen namens een begunstigde (waarschijnlijk een kind of een kleinkind) om toekomstige elementaire en secundaire onderwijskosten te dekken. Informatie over kwalificerende onderwijskosten voor Coverdell ESA is te vinden in Sectie 530 van de Internal Revenue Code. Opnames gemaakt voor kwalificerende onderwijskosten zijn uitgesteld en belastinggeld kan ook belastingvrij worden.

De sponsor kan geen geld bijdragen aan een Coverdell ESA nadat de begunstigde de leeftijd van 18 jaar heeft bereikt, noch kan een Coverdell ESA worden geopend voor een begunstigde boven de leeftijd van 18 jaar. Fondsen in een Coverdell ESA moeten worden uitbetaald tegen gekwalificeerde onderwijskosten tegen de tijd dat de begunstigde 30 jaar oud is of in plaats daarvan wordt gegeven aan een ander gezinslid onder de dertig. Een ander element dat Coverdell ESA duidelijk afbeeldt van een 529-plan is dat de beperkte jaarlijkse kosten premielimieten waarbij de limiet niet hoger kan zijn dan $ 2000 per begunstigde tot de leeftijd van 18 jaar.

Figuur 01: Coverdell ESA spaart fondsen voor toekomstige elementaire en secundaire onderwijsuitgaven

Fondsen in een Coverdell-ESA's kunnen een reeks beleggingsopties omvatten, waaronder aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Als het geld wordt teruggetrokken voor niet-educatieve doeleinden, wordt een belasting van 10% als boete in rekening gebracht.

Wat is 529 Plan?

529 is ook een belastingbevorderend plan voor het sparen van onderwijs dat een ouder / voogd kan aanvragen namens een begunstigde om fondsen te reserveren voor toekomstige collegekosten. 529-plannen worden officieel benoemd als gekwalificeerde collegegeldplannen en worden gesponsord door staten of onderwijsinstellingen en zijn geautoriseerd door sectie 529 van de Internal Revenue Code. De meeste 529-abonnementen bieden levenslange premiegrenswaarden van minimaal $ 300.000. Het prepaid-collegegeld en het collegespaarplan zijn de twee hoofdtypes van het 529-plan.

Prepaid-collegegeld

In prepaid collegegeld kunnen de ouders / verzorgers het toekomstige collegegeld en de kosten van het kind vooruitbetalen aan de huidige tarieven

College Savings Plan

Dit biedt ouders / voogden de mogelijkheid om bij te dragen aan een rekening die is opgericht om het hoger onderwijs van het kind te betalen bij een in aanmerking komende onderwijsinstelling

Figuur 02: 529 Plan spaart fondsen voor toekomstige collegekosten

In tegenstelling tot Coverdell ESA hebben 529 plannen geen leeftijdsgrens waarop het geld moet worden uitbetaald. Met betrekking tot investeringen hebben 529-plannen niet een breed scala aan opties zoals in Coverdell ESA.

Opnames van 529 plannen zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting. Als het geld echter wordt teruggetrokken voor niet-educatieve doeleinden, wordt een belasting van 10% als boete in rekening gebracht. Vanaf vergoedingen worden jaarlijkse onderhoudskosten en vermogensbeheerkosten in rekening gebracht van 529 plannen waarbij ook een initiële investering wordt gespecificeerd.

Wat zijn de overeenkomsten tussen Coverdell ESA en 529?

Fondsen die zijn bijgedragen voor zowel Coverdell ESA als 529 zijn belastingvrij.
Een boete van 10% voor vroege intrekking is van toepassing op zowel Coverdell ESA als 529.

Wat is het verschil tussen Coverdell ESA en 529?

Coverdell ESA vs 529
Een Coverdell ESA is een fiscaal aantrekkelijk educatief spaarplan dat een ouder / voogd kan aanvragen namens een begunstigde om toekomstige elementaire en secundaire onderwijsuitgaven te dekken.	529 is een fiscaal aantrekkelijk spaarplan voor onderwijs dat een ouder / voogd namens een begunstigde kan aanvragen om geld te reserveren voor toekomstige collegekosten.
Contributielimiet
De jaarlijkse bijdrage voor Coverdell ESA's bedraagt $ 2000 per begunstigde tot de leeftijd van 18 jaar.	Limieten voor de levensduur van minimaal $ 300.000 zijn beschikbaar in de meeste 529 abonnementen.
Beleggingsopties
Fondsen in Coverdell-ESA's mogen worden belegd in een reeks beleggingsopties, waaronder aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.	529-plannen hebben een beperkt aantal investeringsmogelijkheden.

Samenvatting - Coverdell ESA vs 529

Het verschil tussen Coverdell ESA en 529 hangt voornamelijk af van het soort onderwijskosten dat elk plan zal dekken. Terwijl Coverdell ESA fondsen verzamelt voor toekomstige uitgaven voor basis- en secundair onderwijs, verzamelt 529 specifiek fondsen voor hbo-onderwijs. Een aantal andere verschillen, zoals de premiegrens en investeringsopties, kan ook tussen de twee plannen worden gevonden. Verder maken beiden boetes op voor het opnemen van geld voor gekwalificeerde educatieve uitgaven.

Download de PDF-versie van Coverdell ESA vs 529

U kunt de PDF-versie van dit artikel downloaden en gebruiken voor offline doeleinden, zoals per citaatnotitie. Download hier de PDF-versie. Verschil tussen Coverdell ESA en 529.

Referenties:

1. "Coverdell Education Savings Account (ESA)." Publication 970 (2016), Tax Benefits for Education. N.p., n.d. Web. Beschikbaar Hier. 10 juli 2017.
2. "Sancties bij opnames van een Coverdell Education Savings Account." N.p., n.d. Web. Beschikbaar Hier. 10 juli 2017.
3. "Een introductie tot 529-plannen." SEC-embleem. N.p., 08 aug. 2012. Web. Beschikbaar Hier. 1 juli 2017.

Afbeelding met dank aan:

1. "Elementaire studenten schrijven" door Hannah Schneider (CC BY 2.0) via Flickr
2. "Dr-paul-chappell-with-graduate" door Jeremylofgren - Eigen werk (CC BY 3.0) via Commons Wikimedia

Verzekering