Verschil tussen UTMA en 529

Belangrijkste verschil - UTMA vs 529
 

De meeste ouders beginnen te sparen wanneer hun kinderen al op zeer jonge leeftijd zijn om hen een voorspoedige toekomst te verzekeren. Naast andere uitgaven, vormen de collegegelden voor college de belangrijkste. UTMA (Uniforme transfers naar minderjarigenwet) en 529-plan zijn twee opties in de Verenigde Staten om te sparen voor de bovengenoemde doeleinden. Het belangrijkste verschil tussen UTMA en 529 is dat UTMA is een bewaarrekening die wordt geopend en beheerd door een volwassene (hoogstwaarschijnlijk een ouder of voogd) namens een minderjarige terwijl 529 plan is een belastingvoordeel onderwijsbesparingsplan aangeboden door een staat of onderwijsinstelling die is ontworpen om gezinnen te helpen geld opzij te zetten voor toekomstige collegekosten.

INHOUD

1. Overzicht en belangrijkste verschil
2. Wat is UTMA 
3. Wat is 529
4. Overeenkomsten tussen UTMA en 529
5. Vergelijking zij aan zij - UTMA vs 529 in tabelvorm
6. Samenvatting

Wat is UTMA?

UTMA (Uniforme overdrachten aan minderjarigenwet) is een bewaarrekening (een bewaarrekening) die wordt geopend en beheerd door een volwassene (hoogstwaarschijnlijk een ouder of voogd) namens een minderjarige. UTMA kan worden geopend in een bank of in een andere financiële instelling. Financiële activa zoals aandelen, obligaties en depositocertificaten kunnen worden bijgehouden op een UTMA-rekening en deze rekening kan ook worden gebruikt om een ​​forfaitair bedrag aan geld, onroerend goed of een andere erfenis aan een minderjarige over te dragen. De juridische eigendom van alle activa ligt bij de begunstigde, d.w.z. de minderjarige. Geld en bezittingen worden meestal op de leeftijd van 18 tot 21 jaar overgedragen aan de controle van de begunstigde, afhankelijk van de staat, waardoor ze het recht hebben om het geld naar eigen goeddunken te gebruiken. Fondsen en activa in een UTMA zijn onomkeerbaar en de bewaarder kan geen geld opnemen dat is bijgedragen aan de account.

Een minimale initiële investering en onderhoudskosten worden in rekening gebracht voor UTMA. Onderhoudskosten zijn niet van toepassing als het account een minimum dagelijks saldo van $ 300 kost voor elke instructiecyclus. Anders dan in 529, kan een discrepantie niet worden verkregen door het gebruik van fondsen in een UTMA voor educatieve doeleinden, aangezien de fondsen onderworpen zijn aan inkomstenbelasting, ongeacht waarvoor ze worden gebruikt. De belastingbesparing die beschikbaar is in de UTMA is voor de ouder / voogd omdat inkomstenbelastingen kunnen worden verlaagd door geld of activa over te dragen aan een kind.

Wat is 529?

529 plan is een belastingvoordeel op het gebied van onderwijsbesparingen dat wordt aangeboden door een staat of onderwijsinstelling die is ontworpen om gezinnen te helpen geld opzij te zetten voor toekomstige collegekosten. 529-plannen worden officieel benoemd als gekwalificeerde collegegeldplannen en worden gesponsord door staten of onderwijsinstellingen en zijn geautoriseerd door sectie 529 van de Internal Revenue Code. In de meeste plannen kunnen fondsen die zijn geïnvesteerd in 529 landelijk worden gebruikt voor college-financiering. De middelen die zijn bijgedragen aan het 529-plan zullen hoogstwaarschijnlijk worden gebruikt voor educatieve uitgaven, in tegenstelling tot UTMA, waar de kinderen de gelden kunnen gebruiken voor elk doel dat zij willen nadat zij de controle over het account hebben verkregen. Er zijn twee soorten 529-plannen beschikbaar als volgt.

Prepaid-collegegeld

In prepaid collegegeld kunnen de ouders / verzorgers het toekomstige collegegeld en de kosten van het kind vooruitbetalen aan de huidige tarieven.

College Savings Plan

Dit biedt ouders / voogden de mogelijkheid om bij te dragen aan een rekening die is opgericht om het hoger onderwijs van het kind te betalen bij een in aanmerking komende onderwijsinstelling.

Opnames van 529 plannen zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting. Als het geld echter wordt teruggetrokken voor niet-educatieve doeleinden, wordt een belasting van 10% als boete in rekening gebracht. Per vergoedingen worden jaarlijkse onderhoudskosten en vermogensbeheerkosten in rekening gebracht voor 529 plannen en een initiële investering wordt ook gespecificeerd.

Wat zijn de overeenkomsten tussen UTMA en 529?

• Fondsen in zowel de UTMA als 529 genieten voordelen in de winstbelasting.

Wat is het verschil tussen UTMA en 529?

UTMA versus 529
UTMA is een bewaarrekening die wordt geopend en beheerd door een volwassene (hoogstwaarschijnlijk een ouder of voogd) namens een minderjarige.	529 plan is een belastingvoordeel op het gebied van onderwijsbesparingen dat wordt aangeboden door een staat of onderwijsinstelling die is ontworpen om gezinnen te helpen geld opzij te zetten voor toekomstige collegekosten.
Eigendom van het Fonds
Met een UTMA worden fondsen als een aanwinst voor het kind beschouwd.	Met een 529-plan worden de fondsen als een ouderlijk vermogen beschouwd.
straf
Er wordt geen boete in rekening gebracht voor het opnemen van geld van een UTMA.	Een boete van 10% wordt toegepast als de fondsen in het 529-plan worden ingetrokken voor niet-educatieve doeleinden.
Onderhoudskosten
Er zijn geen onderhoudskosten van toepassing als het account een minimum dagelijks saldo van $ 300 onderhoudt.	Onderhoudskosten worden op jaarbasis in rekening gebracht.

Samenvatting - UTMA versus 529

Het verschil tussen UTMA en 529 hangt voornamelijk af van het feit dat het geld in UTMA kan worden gebruikt om elk type toekomstige uitgave van de minderjarige te vervullen, terwijl 529 is bestemd om te sparen voor toekomstige collegekosten. Verschillen kunnen ook worden gevonden in termen van opgelegde boetes en onderhoudskosten die voor elk plan worden toegepast. Een hoger aantal investeringsopties is beschikbaar voor UTMA's, wat het een betere investering maakt in vergelijking met 529 plannen die een beperkt aantal investeringskeuzes hebben vanuit een beleggersstandpunt.

Download de PDF-versie van UTMA vs 529

U kunt de PDF-versie van dit artikel downloaden en gebruiken voor offline doeleinden, zoals per citaatnotitie. Download hier de PDF-versie. Verschil tussen UTMA en 529.

Referenties:

1. "UGMA / UTMA-accounts." Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 september 2014. Web. Beschikbaar Hier. 1 juli 2017.
2. "Een introductie tot 529-plannen." SEC-embleem. N.p., 08 aug. 2012. Web. Beschikbaar Hier. 1 juli 2017.
3. Een gids voor het begrijpen van 529-plannen. Probleemmoment. Washington: Investment Company Institute, 2007. Afdrukken.

Afbeelding met dank aan:

1. "College Fund" door Belasting Credits (CC BY 2.0) via Flickr