RRSP versus TFSA
Share
Geregistreerde pensioenspaarplannen (RRSP) en Belastingvrije spaarrekeningen (TFSA) zijn twee investeringsmogelijkheden voor Canadese burgers. RRSP's hebben verschillende belastingvoordelen in vergelijking met beleggen buiten de belastingplichtige rekeningen en zijn ontworpen voor langetermijninvesteringen. TFSA's zijn een beleggingoptie op korte termijn en hebben, in tegenstelling tot RRSP's, geen belastingboetes voor vroegtijdige intrekking van fondsen. Inkomsten verdiend in een TFSA - inclusief meerwaarden en dividenden - worden niet belast.
Vergelijkingstabel
| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
| Betekent | Geregistreerd pensioenbesparingsplan. | Belastingvrije spaarrekening. |
| Wat het is | Een plan voor geregistreerde pensionsparen is een type Canadese account voor het aanhouden van spaar- en beleggingsactiva. RRSP's hebben verschillende belastingvoordelen in vergelijking met beleggen buiten de accounts waar de voorkeur naar uitgaat. | Het belastingvrije spaarrekening is een account dat belastingvoordelen biedt voor sparen in Canada. Beleggingsinkomsten, inclusief meerwaarden en dividenden, verdiend in een TFSA worden niet belast, zelfs niet als ze worden opgenomen. |
| Primair doel | Pensioensparen. | Elke of algemene besparing. |
| Belastingen | Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, terwijl opnames onderworpen zijn aan belastingen. | Bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar opnames worden niet belast. |
| Contributielimieten | 18% van het inkomen van het vorige jaar, tot $ 24.270 (voor 2014). | $ 5.500 (in 2014). |
| Leeftijdslimieten | Bijdragen moeten stoppen het jaar nadat de rekeninghouder 71 is geworden. | Geen leeftijdsgrens. |
| Goedgekeurde activa | Spaarrekeningen, gegarandeerde investeringscertificaten (GIC's), obligaties, hypothecaire leningen, beleggingsfondsen, inkomensverzekeringen, bedrijfsaandelen, buitenlandse valuta en door arbeid gesponsorde fondsen. | Spaarrekeningen, gegarandeerde investeringscertificaten (GIC's), obligaties, hypothecaire leningen, beleggingsfondsen, inkomensverzekeringen, bedrijfsaandelen, buitenlandse valuta en door arbeid gesponsorde fondsen. |
| Vroege intrekking strafpunten | Onderworpen aan bronbelasting. | Geen boete voor opnames. |
| Speciale uitbetalingsprogramma's | Het plan van Homebuyer; Levenslang leerplan. | N / A. |
| Buitenlandse investeringen | Geschikt voor buitenlandse investeringen. Geen limiet voor buitenlandse inhoud. | Niet goed voor buitenlandse investeringen. Niet erkend door de IRS als een tax sheltered vehicle, 15% roerende voorheffing op dividenden. |
| Vroege dood | Tenzij overgedragen aan een echtgenoot, behandeld als inkomen, en dienovereenkomstig belast. | Geld in een TFSA wordt niet als inkomen behandeld. |
| Inkomensniveau's | Opnames worden beschouwd als belastbaar inkomen. | Opnames worden niet beschouwd als belastbaar inkomen. |
Inhoud: RRSP versus TFSA
- 1 RRSP's en TFSA's gebruiken
- 2 Bijdragen leveren
- 3 rente verdienen
- 4 Fondsen opnemen
- 5 Geschiedenis
- 6 Referenties
RRSP's en TFSA's gebruiken
RRSP staat open voor elke Canadese burger ouder dan 18 jaar. Het zijn toegewijde pensioenrekeningen en zijn bedoeld voor langetermijnsparen en beleggen tot de leeftijd van 71 (op welk moment een RRSP wordt geïnd of omgezet in een RRIF). Aangezien bijdragen aftrekbaar zijn en uitgestelde belasting, d.w.z., belastingen worden alleen betaald bij intrekking van fondsen - RRSP's zijn over het algemeen goed voor pensioen omdat de meeste mensen naar een lagere belastingschijf gaan zodra ze niet meer een regulier inkomen uit een fulltime baan verdienen. Het geld in een RRSP is minder toegankelijk dan met een TFSA, waardoor de verleiding voor vroege opname wordt verminderd.
Er zijn verschillende typen RRSP-accounts beschikbaar, waaronder individuele, partner of door de werkgever gesponsorde accounts. Sommige werkgevers bieden aan om werknemersbijdragen op dezelfde manier te matchen als sommige Amerikaanse werkgevers 401 (k) bijdragen matchen. RRSP's zijn ideaal voor zelfstandige Canadezen.
TFSA's zijn meer gericht op kortetermijnbesparingsdoelen, zoals vakanties, een nieuwe auto of huwelijksuitgaven, enz. Bij gebruik in financiële langetermijnstrategieën zijn TFSA's nuttig voor het beheren van uw positie in nationale belastingschijven. Omdat fondsen die worden onttrokken aan deze rekeningen niet als inkomsten worden beschouwd, kunnen fondsen met een hoog inkomen gebruikmaken van TFSA's om hun belastbaar inkomen te verlagen, en mensen met een laag inkomen kunnen de rekeningen gebruiken om hun belastbaar inkomen te verlagen om bepaalde overheidsvoordelen te behouden.
Deze video legt de verschillen tussen RRSP's en TFSA's uit:
Bijdragen doen
Jaarlijkse bijdragen aan RRSP's zijn beperkt tot 18% procent van de inkomsten van het vorige jaar, of tot maximaal USD 24.270 in 2014. Jaarlimieten worden geïndexeerd voor wijzigingen in het gemiddelde loon in Canada.
De jaarlijkse bijdrage van 2014 voor een TFSA is $ 5.500. Mensen die net beginnen met het financieren van hun rekeningen, kunnen echter betalen voor alle voorgaande jaren die ze hebben gemist, teruggaand naar 2009 voor elk jaar dat ze Canadezen waren en ouder dan 18 (tot een totaal van $ 31.000).
- 2009: $ 5.000
- 2010: $ 5.000
- 2011: $ 5.000
- 2012: $ 5.000
- 2013: $ 5.500
- 2014: $ 5.500
Het verdienen van rente
Op dit moment bieden noch RRSP's, noch TFSA's zeer hoge rentetarieven (meestal <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Fondsen opnemen
Vroegtijdige opnames van RRSP's zijn onderworpen aan een roerende voorheffing van 10% tot 30%. Het geld dat wordt ontvangen nadat belastingen zijn ingehouden, wordt nog steeds beschouwd als belastbaar inkomen en is onderworpen aan aanvullende belasting. Deze dubbele belasting is bedoeld om vroege opnames te ontmoedigen. Er zijn twee uitzonderingen: first-time huizenkopers kunnen $ 25.000 per echtgenoot opnemen om een aanbetaling te doen (dit geld is belastingvrij zolang het binnen 15 jaar wordt terugbetaald), en individuen kunnen ook tot $ 20.000 lenen om te betalen voor hoger onderwijs in het kader van het Leven Lang Leren Plan (tot $ 10.000 per jaar), dat belastingvrij is als het binnen 10 jaar wordt terugbetaald.
TFSA's zijn niet onderhevig aan vervroegde intrekkingsboetes.
Geschiedenis
RRSP's werden in 1957 door de Canadese overheid ingesteld met de bedoeling om werknemers en zelfstandigen aan te moedigen meer van hun geld te sparen voor hun pensioen. Oorspronkelijk gemaakt met een limiet van 10% buitenlands materiaal, werd de limiet verhoogd in 1994 en 2001 en vervolgens volledig afgeschaft omdat duidelijk werd dat de limiet alleen maar kosten voor fondsenbeheerders genereerde (aangezien synthetische buitenlandse fondsen hoe dan ook mensen rond de limieten mochten toestaan) . In 2007 werd de leeftijdsgrens voor het overboeken van de rekening naar een RRIF of annuïteit verhoogd van 69 naar 71.
TFSA's werden geïntroduceerd in 2008 en werden van kracht op 1 januari 2009. Het basisidee was om mensen een goede plek te geven om een fonds voor een regenachtige dag op te zetten, maar de accounts hebben al snel bewezen veelzijdig te zijn - of mensen hebben bewezen dat ze financieel creatief zijn - en zijn gebruikt om inkomensniveaus voor belastingen of uitkeringen te beheren. TFSA's zijn toegejuicht als een goed opgezet overheidsprogramma, maar veel Canadezen zijn zich niet bewust van of verward over TSFA's.
Referenties
- Wikipedia: plan voor geregistreerde pensionsparen
- Wikipedia: belastingvrije spaarrekening
