Verschil tussen Bazel 1 2 en 3

Belangrijkste verschil - Basel 1 vs 2 vs 3
 

Basale akkoorden worden geïntroduceerd door het Basel Comite van het bankentoezicht (BCBS), een commissie van bankentoezichthouders die in 1975 werd opgericht door de centrale bankpresidenten van de Groep van Tien (G-10). Het belangrijkste doel van deze commissie is om geef richtlijnen voor bankvoorschriften. BCBS heeft tot dusver 3 akkoorden uitgegeven met de namen Bazel 1, Bazel 2 en Bazel 3 met als doel de geloofwaardigheid van het bankwezen te vergroten door het bankentoezicht wereldwijd te versterken. Het belangrijkste verschil tussen Bazel 1 2 en 3 is dat Basel 1 is opgericht om een ​​minimumratio kapitaal / risicogewogen activa voor de banken te specificeren, terwijl Bazel 2 is opgezet om toezichthoudende verantwoordelijkheden in te voeren en om het minimumkapitaalvereiste verder te versterken en Bazel 3 om de behoefte te bevorderen voor liquiditeitsbuffers (een extra laag eigen vermogen).

INHOUD
1. Overzicht en belangrijkste verschil
2. Wat is Basel 1
3. Wat is Bazel 2
4. Wat is Bazel 3
5. Vergelijking zij aan zij - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Samenvatting

Wat is Basel 1?

Bazel 1 werd in juli 1988 vrijgegeven om een ​​kader te bieden voor het aanpakken van risicobeheer vanuit het perspectief van kapitaaltoereikendheid van banken. De belangrijkste zorg was hier de kapitaaltoereikendheid van banken. Een van de belangrijkste redenen hiervoor was de Latijns-Amerikaanse schuldencrisis in het begin van de jaren tachtig, waar de commissie zich realiseerde dat kapitaalratio's van internationale banken na verloop van tijd afnemen. Een minimumratio kapitaal / risicogewogen activa van 8% zou vanaf 1992 worden ingevoerd.

Bazel 1 specificeerde ook de algemene bepalingen die kunnen worden opgenomen in de berekening van het minimaal vereiste kapitaal.

Bijv. Het akkoord specificeerde richtlijnen voor het herkennen van de effecten van multilaterale verrekening (een overeenkomst tussen twee of meer banken om een ​​aantal transacties samen af ​​te handelen omdat het kosteneffectief en tijdbesparend is in plaats van ze afzonderlijk te regelen) in april 1995.

Wat is Bazel 2?

De belangrijkste doelstelling van Bazel 2 was om het minimumkapitaalvereiste te vervangen door de noodzaak om een ​​toetsing door de bank van de kapitaaltoereikendheid van de bank uit te voeren. Basel 2 bestaat uit 3 pijlers. Zij zijn,

• Minimumkapitaalvereisten, die gericht waren op het ontwikkelen en uitbreiden van de gestandaardiseerde regels uiteengezet in Bazel 1
• Toezicht op de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid van een instelling en het interne beoordelingsproces
• Effectief gebruik van openbaarmaking als hefboom om de marktdiscipline te versterken en gezonde bankpraktijken te bevorderen

Het nieuwe kader werd ontworpen met de bedoeling de manier te verbeteren waarop de wettelijke kapitaalvereisten de onderliggende risico's weerspiegelen en de financiële innovatie die zich in de afgelopen jaren had voorgedaan, beter aan te pakken. De veranderingen waren gericht op het belonen en aanmoedigen van voortdurende verbeteringen in risicometing en -controle.

Wat is Bazel 3?

De noodzaak van een update van Basel 2 werd vooral gevoeld door de financiële ineenstorting van Lehman Brothers - een wereldwijd bedrijf voor financiële dienstverlening dat in september 2008 failliet werd verklaard. Valkuilen in corporate governance en risicobeheer hebben geleid tot de ontwikkeling van dit akkoord, dat zal worden van kracht vanaf 2019. De banksector betrad de financiële crisis met te veel hefboomwerking en ontoereikende liquiditeitsbuffers. De belangrijkste doelstelling van Bazel 3 is dus om een ​​aanvullende laag van common equity (een buffer voor kapitaalconservering) voor banken te specificeren. Wanneer dit wordt geschonden, worden de uitbetalingen beperkt om te helpen aan de minimale vereiste voor gemeenschappelijke aandelen te voldoen. Bovendien zijn de volgende richtlijnen ook opgenomen in Bazel 3.

• Een anticyclische kapitaalbuffer, die beperkingen op participatie door banken in systeembrede kredietbomen met als doel om hun verliezen in kredietbraken te verminderen, beperkt
• Een leverage ratio - een minimale hoeveelheid verliesabsorberend kapitaal ten opzichte van alle activa en buitenbalansposities van een bank, ongeacht de risicoweging
• Liquiditeitsvereisten - een minimale liquiditeitsratio, de Liquiditeitsdekkingsratio (LCR), bedoeld om voldoende liquide middelen ter beschikking te stellen om financieringsbehoeften te dekken over een periode van 30 dagen stress; een langere-termijnratio, de Net Stable Funding Ratio (NSFR), bedoeld om looptijdverschillen over de gehele balans op te lossen
• Aanvullende voorstellen voor systeembanken, inclusief vereisten voor aanvullend kapitaal, verhoogd voorwaardelijk kapitaal en aangescherpte regelingen voor grensoverschrijdend toezicht en afwikkeling

  

  Figuur _1: De kredietcriteria van banken leverden de grootste bijdrage aan de financiële crisis in 2008   

Wat is het verschil tussen Basel 1 2 en 3?

Basel 1 vs 2 vs 3
Bazel 1	Bazel 1 werd gevormd met als hoofddoel het opsommen van een minimum kapitaalvereiste voor banken.
Bazel 2	Bazel 2 werd opgericht om toezichthoudende verantwoordelijkheden in te voeren en om de minimumkapitaalvereiste verder te versterken.
Bazel 3	Focus van Basel 3 was om een ​​extra buffer van eigen vermogen op te geven die door banken moet worden bijgehouden.
Risicofocus
Bazel 1	Basel 1 heeft de minimale risicofocus van de 3 akkoorden.
Bazel 2	Basel 2 introduceerde een 3 pijler benadering van risicobeheer.
Bazel 3	Beoordeling van het liquiditeitsrisico in aanvulling op de risico's uiteengezet in Basel 2 werd geïntroduceerd door Bazel 3.
Risico's overwogen
Bazel 1	Alleen het kredietrisico wordt overwogen in Bazel 1.
Bazel 2	Basel 2 omvat een breed scala aan risico's, waaronder operationele, strategische en reputatierisico's.
Bazel 3	Basel 3 omvat naast de risico's geïntroduceerd door Bazel 2 ook liquiditeitsrisico's.
Voorspelbaarheid van toekomstige risico's
Bazel 1	Bazel 1 is achterhaald omdat het alleen de activa in de huidige portefeuille van banken beschouwde.
Bazel 2	Bazel 2 is toekomstgericht vergeleken met Bazel 1, aangezien de kapitaalberekening risicogevoelig is.
Bazel 3	Bazel 3 is toekomstgericht omdat er naast de individuele bankcriteria ook macro-economische omgevingsfactoren worden overwogen.

Samenvatting - Basel 1 vs 2 vs 3

Het verschil tussen Bazel 1 2 en 3 akkoorden is voornamelijk te wijten aan de verschillen tussen hun doelstellingen waarmee ze werden opgericht om te bereiken. Hoewel ze sterk verschillen in de normen en eisen die ze presenteerden, worden ze alle 3 op een zodanige manier genavigeerd dat ze de bankrisico's beheersen in het licht van de snel veranderende internationale zakelijke omgevingen. Met de vorderingen in de globalisering zijn banken overal ter wereld met elkaar verbonden. Als banken niet-gecalculeerde risico's nemen, kunnen er desastreuze situaties ontstaan ​​vanwege de enorme hoeveelheid betrokken middelen en de negatieve impact kan snel worden verspreid over vele landen. De financiële crisis die in 2008 begon en die een aanzienlijk economisch verlies veroorzaakte, is daarvan het meest tijdige voorbeeld.

Referentie:
1. "Geschiedenis van het Baselcomité." Geschiedenis van het Baselcomité. N.p., 09 oktober 2014. Web. 16 feb. 2017.
2. "Case Study: The Collapse of Lehman Brothers." Investopedia. N.p., 03 maart 2016. Web. 16 feb. 2017.
3. "Basel-akkoord." Investopedia. N.p., 15 mei 2007. Web. 20 feb. 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Wat veroorzaakte de financiële crisis van 2008 en kon het opnieuw gebeuren?" De balans. N.p., n.d. Web. 20 feb. 2017.

Afbeelding met dank aan:
1. "Subprime mortgage originations, 1996-2008" door de nationale commissie voor de oorzaken van de financiële en economische crisis in de Verenigde Staten - eindrapport van de nationale commissie over de oorzaken van de financiële en economische crisis in de Verenigde Staten, p. 70 figuur 5.2 (Public Domain) via Commons Wikimedia