Verschil tussen LIRA en vergrendeld RRSP

LIRA versus vergrendeld RRSP

Pensionering is iets waar iedereen zich op moet voorbereiden. Het is een onvermijdelijkheid die moet worden aanvaard, ongeacht waar u zich bevindt of wat uw levensonderhoud is. Het zou dus het beste zijn als iemand geld heeft geïnvesteerd in een plan, fondsen die een individu kan genieten tijdens zijn periode na de pensionering. Canada is een van de landen met de meest uitgebreide, veelzijdige en goed verdeelde pensioenplannen die beschikbaar zijn voor de burgers. Daaronder zijn de Locked-In Retirement Account (LIRA) en het Registered Retirement Savings Plan (RRSP). Er zijn echter aanzienlijke verschillen tussen deze twee plannen die een potentiële houder of belegger zou moeten weten.

De Locked-In Retirement Account (ook bekend als LIRA) is een Canadese beleggingsrekening waarvan het doel en de functie is om ingesloten pensioenfondsen vast te houden. Zoals bij de meeste pensioenrekeningen of plannen van dit type, zijn LIRA's bedoeld voor het verzamelen van fondsen die bij pensionering worden gebruikt. LIRA's zijn onderworpen aan de provinciale jurisdictie en regulering voor fondsen die zijn vastgelegd in: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick en Newfoundland. Zoals de voorwaarden impliceren, zijn deze accounts of plannen "geblokkeerd"; de rekeninghouder heeft niet de vrijheid om het te gebruiken totdat het volwassen is of aan de vereisten is voldaan, meestal na zijn pensionering of het bereiken van een bepaalde leeftijd (afhankelijk van wat was afgesproken). Een werknemer die een geregistreerd pensioenplan (RPP) heeft waarvan het lidmaatschap in het plan vóór pensionering om welke reden dan ook wordt beëindigd, moet de opgebouwde gelden overdragen aan een LIRA. Als de werknemer voor zijn pensionering de dood ervaart, worden de gelden overgedragen aan de langstlevende echtgenoot en overgedragen aan een LIRA. Tenslotte, als een huwelijk of partnerschap op het gebied van het common law wordt ontbonden waarbij een partner een RPP heeft, zal de divisie in de echtscheiding ook de opgebouwde gelden overdragen aan een LIRA, die de fondsen vasthoudt totdat de pensioendatum is bereikt.

Belastingen op de rente verdiend in een LIRA worden uitgesteld tot het moment dat fondsen worden opgenomen. Wanneer de pensioengerechtigde leeftijd wordt bereikt, meestal 55 in de gebieden waar LIRA's worden gebruikt, heeft de houder de mogelijkheid om de fondsen over te dragen naar andere pensioeninkomensplannen, zoals een LIF, LRIF of PRIF. Het wordt echter verplicht als de houder de 71 bereikt en deze tegen het einde van het jaar niet heeft overgedragen wanneer hij die leeftijd heeft bereikt.

Een ander type Canadese account voor het beheren en beheren van activa en fondsen is het Registered Retirement Savings Plan (of RRSP). Dit plan werd geïntroduceerd in het jaar 1957, waarvan het hoofddoel de bevordering van oplopende fondsen de pensioengerechtigde leeftijd voor werknemers is. Het is onderworpen aan het mandaat van de Canadese wetgeving inzake inkomstenbelastingen, die de maximale bijdrage dekken, wanneer bijdragen worden betaald, welke vormen van activa aanvaardbaar zijn voor bijdragen en tot slot hoe deze worden omgezet in een Retirement Income Fund (RIF). In deze termen lijkt het erg op de eerder besproken LIRA. RRSP's kunnen worden geopend als een Individueel, Echtelijk of Groepsplan. RRSP's zijn beschikbaar en vallen onder de federale jurisdictie van Canada.

Er zijn echter aanzienlijke verschillen tussen een LIRA en RRSP. In tegenstelling tot de LIRA verlagen RRSP's een deel van het inkomen van een werknemer tot een bedrag volgens Canadese regelgeving, waardoor de verschuldigde belastingen voor een houder per jaar worden verlaagd (in plaats van alleen te worden uitgesteld totdat deze wordt ingetrokken). Deze verlaging van de inkomstenbelasting is aanzienlijk verminderd. Een ander opmerkelijk verschil is dat een RRSP "vloeibaar" is en niet "op slot" is zoals in het geval van een LIRA. Dit betekent dat de houder niet beperkt is tot wachten tot het plan volwassen is. De houder van een RRSP kan ervoor kiezen om zich vroeg uit het fonds terug te trekken voor de noden die zich kunnen voordoen (binnen hetgeen is bepaald in de overeenkomst toen het plan werd geopend).

Iemand zal verstandig zijn om te investeren in een LIRA of een RRSP om zich voor te bereiden op de onvermijdelijkheid van zijn of haar pensionering. Men moet echter letten op wat de verschillen zijn en welke het beste zijn voor hun potentiële behoeften en toekomstige plannen.

Samenvatting:

1. Locked-In Retirement Account (LIRA) en het Registered Retirement Savings Plan (RRSP) zijn plannen die beschikbaar zijn voor Canadese burgers voor hun pensioen.
2. Zowel het LIRA als het RRSP moeten vóór de leeftijd van 71 jaar worden geopend, op welk moment het geld wordt overgemaakt naar een Retirement Income Fund (RIF).
3.LIRA's heffen alleen belastingen uit totdat ze worden ingetrokken; RRSP's verlagen de inkomstenbelasting van een houder per jaar.
4.LIRA's zijn "op slot"; de houder kan het geld niet gebruiken totdat het volwassen wordt of een bepaalde gebeurtenis tegenkomt (zoals in het geval van het overlijden van de houder). Aan de andere kant zijn RRSP's liquide, waardoor de houder de mogelijkheid heeft om de fondsen te gebruiken (binnen bepaalde parameters).
5.LIRA's vallen onder de provinciale jurisdictie; RRSP's vallen onder federale jurisdictie.