Verschil tussen kasstroomoverzicht en kasstroomprojectie

Kasstroomoverzicht versus kasstroomprojectie
 

Degenen die verschillende financiële verklaringen leren begrijpen, moeten ook leren om het verschil te begrijpen tussen kasstroomoverzicht en kasstroomprojectie, omdat ze twee verschillende opvattingen geven over de financiële gezondheid van een organisatie. Bedrijven bereiden een aantal financiële overzichten voor, inclusief resultatenoverzichten, balansen en kasstroomoverzichten om de financiële gezondheid van een bedrijf te bepalen. Het kasstroomoverzicht biedt een overzicht van de in- en uitstroom van contanten voor de periode, wat een nuttig overzicht geeft van de kaspositie van de onderneming. Kasstroomprojecties bieden anderzijds een futuristisch beeld van de instroom en uitstroom en helpen managers bij het plannen van bedrijfsactiviteiten voor de toekomst. In het volgende artikel wordt elke verklaring van naderbij bekeken en worden de overeenkomsten en verschillen tussen kasstroomoverzicht en kasstroomprojectie weergegeven.

Wat is het kasstroomoverzicht?

Het kasstroomoverzicht van een bedrijf biedt een duidelijk overzicht van de manier waarop de bedrijfsactiviteiten worden uitgevoerd, waar geld vandaan komt en hoe die gelden worden besteed. Het kasstroomoverzicht toont duidelijk de geldbeweging in het bedrijf en biedt een momentopname van de kaspositie van het bedrijf. Al deze contante ontvangsten en betalingen worden vervolgens bij elkaar opgeteld om af te leiden tot een bedrag dat bekend staat als de nettokasstroom, wat in essentie het contante geld is dat overblijft nadat alle contanten die binnenkomen en uitgaan zijn geboekt. Het kasstroomoverzicht is opgesplitst in een aantal rubrieken, waaronder: bedrijfsactiviteiten, investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten. Operationele activiteiten zijn die activiteiten die een bedrijf helpen inkomsten te genereren. Beleggingsactiviteiten hebben betrekking op contante mutaties in de beleggingen van de onderneming en op investeringen op langere termijn. Financieringsactiviteiten verwijzen naar alle activiteiten met betrekking tot de aandeelhouders en crediteuren van de onderneming. Als het kasstroomoverzicht nauwkeurig wordt opgemaakt, moeten de totalen van deze drie segmenten worden opgeteld bij de totale totale cashflow van het bedrijf.

Wat is Cash Flow-projectie?

Kasstroomprojectie is een schatting van eventuele instroom en uitstroom van kasmiddelen die een bedrijf in de toekomst kan verwachten. Kasstroomprojecties houden ook rekening met het effect dat bepaalde uitgaven en investeringen zullen hebben op de toekomstige nettokasstroom van de onderneming. Een kasstroomprojectie biedt managers een duidelijk overzicht van de financiële haalbaarheid en haalbaarheid van bepaalde bedrijfsactiviteiten en beslissingen. Een nauwkeurige kasstroomprojectie biedt een goede schatting van de kasinstroom van de onderneming. Dit helpt bij de financiële planning omdat bedrijven betalingen aan verkopers en leveranciers kunnen plannen en kunnen plannen voor interne kasuitstromen voor uitgaven zoals huur, lonen, advertenties, enzovoort. Om een ​​kasstroomprojectie te creëren, moet een bedrijf eerst het doel bepalen waarvoor de projectie vereist is. Het bepalen van het doel vertelt je ook over welk tijdraam de projectie moet worden gemaakt. Als de projectie bedoeld is om de winstgevendheid aan het einde van het jaar te bepalen, moeten de financieel beheerders de bedragen aan instromen en uitstromen analyseren die tijdens het boekjaar worden gemaakt. De omzet vormt het grootste deel van de instroom van kasmiddelen voor het hele jaar, hoewel de verkoopcijfers vrij moeilijk te projecteren zijn. De meeste bedrijven gebruiken hiervoor historische verkoopgegevens.

Wat is het verschil tussen kasstroomoverzicht en kasstroomprojectie?

Kasstroomoverzicht en kasstroomprojectie zijn beide financiële overzichten die zijn opgesteld met het doel een duidelijk beeld te krijgen van de financiële positie van een onderneming. Hoewel het kasstroomoverzicht een overzicht biedt van de instroom en uitstroom van het huidige jaar, projecteert de kasstroomprognose anderzijds de instromen en uitstromen van de onderneming die in de toekomst te verwachten zijn. Beide bieden beheerders extra informatie voor het nemen van beslissingen, maar met name cash flow-projectie biedt gedetailleerde informatie voor toekomstige planning. Kasstroomprojectie helpt bedrijven om belangrijke beslissingen te nemen over de financiën van het bedrijf. Nauwkeurige kasstroomprognoses zijn essentieel voor de financiële gezondheid van een onderneming.

Samenvatting:

Kasstroomoverzicht versus kasstroomprojectie

• Het kasstroomoverzicht van een onderneming biedt een duidelijk overzicht van de manier waarop de activiteiten van een bedrijf worden uitgevoerd, waar geld vandaan komt en hoe die middelen worden besteed.

• Het kasstroomoverzicht toont duidelijk de geldbeweging in het bedrijf en biedt een momentopname van de kaspositie van het bedrijf.

• Kasstroomprojectie is een schatting van eventuele instroom en uitstroom van kasmiddelen die een bedrijf in de toekomst kan verwachten.

• Een nauwkeurige cashflow-projectie biedt een goede inschatting van de kasinstroom van het bedrijf. Dit helpt bij financiële planning aangezien bedrijven betalingen aan leveranciers en leveranciers kunnen plannen en een planning kunnen maken voor interne uitgaande kasstromen en uitgaven.

• Kasstroomoverzichten en kasstroomprojecties zijn beide financiële overzichten die zijn opgesteld met het doel een duidelijk beeld te krijgen van de financiële positie van een onderneming.

Verder lezen:

1. Verschil tussen fondsstroom en cashflow